審計委員會
一、第三屆審計委員會成員：
| 職稱 | 姓名 | 主要經(學)歷 | 現職 |
|---|---|---|---|
| 審計委員 (召集人) |
陳政雄 |
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| 審計委員 | 陳品嘉 |
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| 審計委員 | 陳建州 |
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二、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式
(一)獨立董事與內部稽核主管之溝通：
1. 本公司內部稽核單位每月按計畫執行各稽核項目，並於次月底前將內部稽核報吿交付獨立董事查閱。
2. 本公司內部稽核主管於每次均列席審計委員會，並於會議前，提前與獨立董事溝通近期內部稽核執行情形及交流。
(2024年度共計五次，1月26日、3月12日、6月14日、 5月10日、8月9日、11月8日)
3. 本公司召開董事會時，獨立董事及稽核主管均出席董事會，稽核主管並於每次董事會報告內部稽核執行情形。
(二)獨立董事與會計師之溝通：
1.會計師視需要參加本公司審計委員，並於會議前，與獨立董事進行溝通。 (2024年度共計2次，3月24日、11月8日)
2.本公司召開審計委員會時，會計師視需要列席說明查核本公司財務報表過程、範圍事項及相關法規更新情形，
並與獨立董事充分互相討論。(2024年度共計2次，3月12日、11月8日)
(三)內部稽核主管及會計師與獨立董事間之溝通：
1.內部稽核主管及會計師與獨立董事間，隨時視需求直接互相聯繫，溝通情形良好。
三、獨立董事(審計委員會)與會計師之溝通情形摘要
| 日期 | 會議 | 溝通主題 | 溝通方式 | 溝通建議及結果 |
|---|---|---|---|---|
| 2023/03/24 | 審計委員會 | ♦ 會計師與公司治理單位溝通摘要如下： 1.獨立性 2.查核人員查核財務報表之責任 3.出具查核意見之類型 4.查核範圍 5.查核發現 6.審計準則第315號之主要影響 7.近期審計準則更新彙總 8.其他注意事項 9.重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新 |
簡報、討論 | 洽悉，無其他意見 |
| 2024/03/12 | 審計委員會 |
♦ 會計師與公司治理單位溝通摘要如下： |
簡報、討論 | 洽悉，無其他意見 |
| 2024/11/08 | 審計委員會 |
♦ 會計師與公司治理單位溝通摘要如下： |
簡報、討論 | 洽悉，無其他意見 |
四、獨立董事與內部稽核主管之會議溝通情形摘要
| 日期 | 會議 | 溝通主題 | 溝通方式 | 溝通建議及結果 |
|---|---|---|---|---|
| 2024/01/26 | 審計委員會 | ♦ 依計畫執行至2023年12月內部稽核業務報告 ♦ 子公司2024年度稽核計畫及重點說明 |
書面討論 | 洽悉，無其他意見 |
| 2024/03/12 | 審計委員會 |
♦ 依計畫執行至2024年02月內部稽核業務報告 |
書面討論
|
洽悉，無其他意見 |
| 2024/05/10 | 審計委員會 | ♦ 依計畫執行至2024年04月內部稽核業務報告 | 書面討論 | 洽悉，無其他意見 |
| 2024/08/09 | 審計委員會 | ♦ 依計畫執行至2024年07月內部稽核業務報告 | 書面討論 | 洽悉，無其他意見 |
| 2024/11/08 | 審計委員會 | ♦ 依計畫執行至2024年09月內部稽核業務報告 ♦ 2025年度內部稽核計畫 |
書面討論 |
洽悉，無其他意見 |
五、審計委員會之年度工作重點及運作情形
(一)2024年度審計委員會之工作重點：
1.2024年資金貸與額度之審議
2.2023年度財務報告書及財務報表之審議
3.2023營業報告書及盈餘分派之審議
4.2023內部控制制度設計及執行均有效之『內部控制制度聲明書』
5.修訂本公司內部控制制度自行檢查作業辦法
6.審計品質指標(AQI)資料並納入委任(續任)2024年簽證會計師之考量
7.制定本公司預先核准非確信服務政策之一般性原則
8.修訂本公司內部控制制度
9.2024年度財務報告關鍵查核事項溝通
10.2024年第一、二、三季合併財務報告審議
(二)2024年度審計委員會運作情形：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 陳政雄 | 6 | 0 | 100% | － |
| 委員 | 陳品嘉 | 6 | 0 | 100% | － |
| 委員 | 陳建州 | 2 | 1 | - | 2024/6就任 |
| 委員 | 劉文慶 | 2 | 1 | - | 2024/6卸任 |
| 日期 | 開會屆次 | 議案內容 | 審計委員決議結果 | 公司對審計委員會 意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 2024/01/26 | 第二屆 第13次 |
♦ 訂定2024年本公司與子公司間、及各子公司間資金貸與額度 | 全體出席委員決議通過 | 依會議決議辦理。 |
| 2023/03/24 | 第二屆 第14次 |
♦ 2023年度營業報告書、財務報表案 |
全體出席委員決議通過 |
依會議決議辦理。 |
| 2024/05/10 | 第二屆 第15次 |
♦ 2024年第一季合併財務報告 | 全體出席委員決議通過 | 依會議決議辦理。 |
| 2024/06/14 | 第三屆 第1次 |
♦ 成立第三屆審計委員會並推選本委員會召集人及會議主席 | 全體出席委員決議通過 | 依會議決議辦理。 |
| 2024/08/09 | 第三屆 第2次 |
♦ 2024年第二季合併財務報告 |
全體出席委員決議通過 |
依會議決議辦理。 |
| 2024/11/08 | 第三屆 第3次 |
♦ 2024年第三季合併財務報告 |
全體出席委員決議通過 |
依會議決議辦理。 |
薪資報酬委員會
一、第四屆薪資報酬委員會成員：
| 職稱 | 姓名 | 主要經(學)歷 | 現職 |
|---|---|---|---|
| 薪酬委員 (召集人) |
陳政雄 |
|
|
| 薪酬委員 | 陳品嘉 |
|
|
| 薪酬委員 | 陳建州 |
|
|
二、2024年度薪資報酬委員會會議內容及決議情形
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 陳政雄 | 2 | 0 | 100% | － |
| 委員 | 陳品嘉 | 2 | 0 | 100% | － |
| 委員 | 陳建州 | 1 | 0 | - | 2024/6就任 |
| 委員 | 劉文慶 | 1 | 0 | - | 2024/6卸任 |
| 開會日期 | 議案內容 | 薪資報酬委員會決議結果 | 公司對薪資報酬 委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 2024/01/26 | ♦ 本公司2023年度一般董事酬勞案 ♦ 本公司2023年度員工酬勞分配案 ♦ 本公司2023年度經理人年終獎金案 |
全體出席委員決議通過 全體出席委員決議通過 全體出席委員決議通過 |
依會議決議辦理。 依會議決議辦理。 依會議決議辦理。 |
| 2024/06/14 | ♦ 選任本屆「薪資報酬委員會」之召集人及會議主席 | 全體出席委員決議通過 | 依會議決議辦理。 |
永續發展委員會
一、第一屆永續發展委員會成員：
召集人：李煜培董事(總經理)
委 員：洪文樂副董事長
委 員：陳政雄獨立董事
委 員：陳品嘉獨立董事
委 員：陳建州獨立董事
具備相關專業能力之項目名稱:
李煜培召集人:
(1)為本集團總經理(且具董事身分)，對集團的經營環境熟捻，具有掌控資源與分配的決策能力。
(2)擔任臺灣區自行車輸出業同業公會監事，針對外部環境對公司經營的風險能有效評估與採行適當的因應措施。
(3)主導本公司112年自行編制永續報告書。
(4)持續進修與永續議題的專業知識:113年在此等議題的進修達21小時，已在董事持續進修中申報。
(如：永續發展藍圖與重大議題方險管理、永續報告書準則與智慧製造)
為本公司董事(總經理)、副董及獨立董事所組成，組織成員於董事持續進修均參與氣候變遷議題、永續報告準則概要、永續發展藍圖與重大議題風險管理等教育訓練，具備相關專業知識。永續發展委員召集人亦為本公司總經理，積極帶領公司重視永續議題，邀請專業之輔導單位進行教育訓練。本公司設有「永續發展委員會執行長」及成立專案小組社會責任組、公司治理組、能源管理組、環保減碳組、碳排管理組，依照短中長期永續目標來推動執行公司永續發展相關工作。
二、永續發發展委員會之職權
本委員會秉於董事會之授權，應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並提報董事會：
(一)制定、推動及強化公司永續發展政策、年度計畫及策略等。
(二)檢討、追蹤與修訂永續發展執行情形與成效。
(三)督導永續資訊揭露事項並審議永續報告書。
(四)督導本公司永續發展守則之業務或其他經董事會決議之永續發展相關工作之執行。
永續發展之專(兼)職單位協助本委員會推行各項計畫，組成跨部門功能性任務編組執行之，並向本委員會呈報永續發展之執行情形: 跨部門小組執行各項編組之業務、彙整執行計畫或其他永續相關事務，並向永續發展之專(兼)職單位或本委員會提報執行成果。
三、2024年度永續發發展委員會會議內容及決議情形
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 李煜培 | 1 | 0 | 100% | － |
| 委員 | 洪文樂 | 1 | 0 | 100% | － |
| 委員 | 陳政雄 | 1 | 0 | 100% | - |
| 委員 | 陳品嘉 | 1 | 0 | 100% | - |
| 委員 | 陳建州 | 1 | 0 | 100% | - |
| 開會日期 | 議案內容 | 永續發展委員會決議結果 | 公司對永續發展委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 2024/08/09 | ♦ 選任本屆「永續發展委員會」之召集人及會議主席 | 經推選，由李煜培委員擔任召集人 | 依會議決議辦理。 |